Entenda como funciona.
O gestor de um negócio deve ter uma visão ampla de sua empresa.
Isso não significa olhar somente para o momento presente, pois dessa forma pode ter uma visão errada sobre a situação. Um período de alta nas vendas pode criar uma impressão de que tem dinheiro sobrando, mas sem olhar os gastos que vêm pela frente. Essa informação sobre a realidade financeira da empresa fica escondida se tudo não estiver previsto. É preciso entender o que é fluxo de caixa e como ele pode ajudar no controle e na organização de seus negócios.
O que é fluxo de caixa?
É uma ferramenta para controlar as finanças que permite que você monitore entradas e saídas de dinheiro da empresa (movimentação de capital) em um período de tempo determinado. A intenção é organizar os gastos em função das receitas, a partir de uma base de dados que ajude a aumentar a segurança na gestão, em especial em momentos de captação ou investimento.
Para um bom controle de fluxo de caixa, é necessário garantir registros detalhados de receitas e despesas. Com isso conseguimos ter uma visão diária, semanal ou mensal de verificação e análise para os negócios.
Como deve ser elaborado?
O fluxo de caixa deve ter todas as informações de entradas e saídas da empresa no momento presente e também as previsões futuras.
Devemos lançar:
- Todos os recebimentos: vendas à vista, vendas a prazo, em cheques (inclusive pré-datados) duplicatas, cartões, rendimentos de aplicações, e outros recebimentos.
- Todos os pagamentos: fornecedores, despesas bancárias e financeiras, salários e encargos de funcionários, comunicação, telefonia, internet, correios, manutenções, veículos, prédios, retirada pró-labore, salários dos sócios que trabalham na empresa, serviços de terceiros, contador, advocacia, impostos e contribuições, materiais de escritório e limpeza, investimentos realizados, amortização de empréstimos, dívidas e etc.
- Todas as previsões: previsões de entradas ou saídas de recursos
No início do preenchimento do fluxo de caixa, poderão surgir dificuldades para elaborar o controle. Mas, depois será de extrema importância na tomada de decisões com base em previsões de entrada e saída de recursos.
Para tornar o processo mais eficiente, todas as receitas e despesas, por menores que sejam, precisam ser registradas. É comum, em pequenas empresas, que essa organização comece por planilhas, mas o mais recomendável é avançar rumo a ferramentas mais completas, como um sistema de gestão online.
Por que um fluxo de caixa é importante?
O fluxo de caixa é uma ferramenta simples de gestão financeira relacionada às entradas e saídas de capital de uma empresa. É importante que toda e qualquer entrada ou saída do caixa sejam registradas para que o resultado demonstre a real situação do negócio.
Através do fluxo de caixa temos o saldo disponível em caixa que é apurado pela diferença entre valor dos recebimentos e pagamentos realizados em um período.
O saldo deve corresponder ao valor dos recursos disponíveis no caixa da empresa ou depositados em sua conta corrente.
Como analisar o resultado do seu fluxo de caixa?
A atualização periódica do fluxo de caixa é fundamental, pois são apresentados resultados da forma mais precisa possível. Dados de qualquer tipo, se desatualizados, podem levar a interpretações erradas sobre suas finanças.
Feito o controle e a atualização, a análise passa a ser um elemento que merece cuidado. Ao fazer a projeção do fluxo de caixa para os próximos 12 meses, podemos verificar se teremos mais despesas ou receitas. É muito provável que alguma mudança precisará ser feita, seja para reduzir os custos ou ajustar os preços de produtos ou serviços.
Destacamos que ele é apenas um instrumento que ajuda as empresas a definirem o planejamento financeiro com dados mais precisos.
Quer saber mais? Entre em contato conosco
ARTIGO ESCRITO POR ANA PAULA TRIGUEIRO
